10 Avr 2018

Directive sur les fonds propres IV (CRD IV) - Défis réglementaires pour la trésorerie et les finances

James & David discutent de CRD IV, une directive qui stipule que les trésoriers doivent avoir une bonne vue des tendances en matière de liquidité, y compris les positions négatives et les tendances historiques au sein des bilans. Ce processus potentiellement ardu nécessite l'intervention de la technologie pour une automatisation qui fait gagner du temps.

Comment la CRD IV affectera-t-elle les entreprises ayant des activités commerciales dans l'UE ?

 

La CRD IV affectera un certain nombre d'institutions financières et de crédit. Après la crise financière de 2008, les régulateurs ont été contraints de créer un sentiment de sécurité sur le marché. Avant cela, les établissements financiers et de crédit détenaient des liquidités, mais ne les déclaraient pas nécessairement aux régulateurs tels que l'autorité de régulation prudentielle, c'est-à-dire la Banque d'Angleterre.

Avec le crash, nous avions des banques surendettées. Ce que CRD IV exige au Royaume-Uni, c'est que trésoriers ont une bonne vision des tendances en matière de liquidités, ils devront donc avoir une vision de leurs positions négatives, ainsi que des tendances historiques des soldes.

Au cours d'un mois d'exploitation, une banque a des entrées et des sorties de fonds. Ce qui intéresse vraiment les régulateurs, c'est la position négative nette, qui montre que la banque dispose d'un capital suffisant et qu'elle peut couvrir cette position négative nette sur une base intrajournalière.

Il faut donc beaucoup de rapports manuels aujourd'hui, et les trésoriers doivent produire des rapports tous les jours, ce n'est pas automatisé. Ils doivent examiner les MT950, qui sont des messages de déclaration des institutions, puis les décomposer en fonction de la position négative nette.

Quoi Outils d'analyse automatisée de l'encaisse Il permet d'avoir une analyse des tendances, mais il automatise également cette fonction et la présente sous forme visuelle. Ainsi, si un trésorier devait s'asseoir, il pourrait cliquer sur un bouton et regarder sa position négative nette assez facilement plutôt que de faire un rapprochement au jour le jour.