4. huhti 2022

Yhdistyneen kuningaskunnan SOX on tulossa - näin automaatio auttaa siinä

SOX-vaatimusten noudattamisen tärkeys on jo jonkin aikaa ollut ilmeistä Yhdysvalloissa ja Japanissa, mutta Yhdistyneen kuningaskunnan SOX-vaatimusten noudattaminen on vasta tulossa.

Vaikka se ei ehkä ole vielä yrityksesi tutkassa, murinat muuttuvat nopeasti täysimittaiseksi keskusteluksi Atlantin tällä puolella.

Yhdistyneen kuningaskunnan SOX-järjestelmän alustava käyttöönotto vuonna 2024 tarjoaa sekä pienille että suurille yrityksille loistavan tilaisuuden tarkastella sisäisiä prosessejaan: kestävätkö sisäiset prosessit? Onko tilintarkastusvaatimusten noudattaminen tärkeysjärjestyksen kärkipäässä vai vain jälkikäteen mietittynä? Voisiko automaatio tehostaa työnkulkuasi?

Olemme täällä käymässä läpi SOX-vaatimustenmukaisuuden perusteet, mukaan lukien automaation hyödyt, jotta voit valmistautua tarkastuksiin.

 

Odota hetki - Mikä on SOX Compliance?

Olemme iloisia, että kysyit.

SOX, joka tunnetaan paremmin nimellä Sarbanes-Oxley, on laki, jonka Yhdysvaltain kongressi hyväksyi vuonna 2002.

Laki tuli laajamittaisten taloudellisten väärinkäytösten aikaan, ja sen tarkoituksena oli parantaa sääntelyn noudattamista kaikkialla varmistamalla, että yritykset ottavat enemmän vastuuta rahapoliittisista tiedoistaan.

Yksinkertaisesti sanottuna kyse on sidosryhmien suojelusta ja sijoittajien vakuuttamisesta. Yrityksen johtohenkilöt - toimialasta riippumatta - voivat olla rauhassa tietäen, että heidän rahojaan käsitellään oikein, eivätkä he joudu vaikeuksiin.

Tästä huolimatta SOX:n ydin on enemmänkin pikkutarkka. Voidaksesi läpäistä vuotuisen tilintarkastuksen tai tullaksesi ylipäätään sääntöjen mukaiseksi talousprosessien on oltava kunnossa.

Tämä tarkoittaa manuaalisia prosesseja - olipa kyse sitten maksuista, pankkisyötteen hakutai yleinen teippi- ja laastarikäytäntö taulukkolaskentaohjelmien kanssa - ei onnistu.

Itse asiassa Protiviti ja Auditboardin 12th vuotuinen SOX Compliance Survey todettiin, että Covid-19-pandemia "nopeutti jatkuvaa tarvetta ottaa käyttöön teknologiaa ja automaatiota vaatimustenmukaisuusprosesseissa".

Tällainen sisäinen uudistus saattaa tuntua odottavalta päänsäryltä, mutta niin ei tarvitse olla. Säädöksiin ja tarkastuksiin liittyvät keskustelut eivät ole koskaan hauskoja, mutta SOX-vaatimusten noudattaminen on parasta nähdä katalysaattorina, joka tarjoaa tilaisuuden virtaviivaistaa työnkulkuasi ja avata oven nykyaikaistamiselle.

Se on eräänlainen kunniamerkki: sisäiset prosessimme saavat suuren vihreän rastin.

Kuulostaa mukavalta, kun sen sanoo noin, eikö?

 

 

Keitä Yhdistyneen kuningaskunnan SOX-järjestelmä koskee?

Nykyisellään SOX-laki koskee ensisijaisesti Yhdysvalloissa toimivia yrityksiä, jotka aikovat listautua pörssiin.

Tämä ei kuitenkaan ole ainoa tilanne, jossa yritys saattaa haluta noudattaa SOX-vaatimuksia. Varsinkin kun se suuntaa Yhdistyneeseen kuningaskuntaan, se saattaa kiinnostaa seuraavia:

  • Lähitulevaisuudessa pörssiin menoa suunnittelevat yritykset
  • Yritykset, joihin kohdistuu minkäänlaista sisäistä painostusta joko sidosryhmien tai ulkoisten tilintarkastajien taholta.
  • tiimit, jotka ovat riippuvaisia manuaalisista prosesseista, kuten pankkitoiminnoissaan, ja jotka haluavat nykyaikaistaa toimintojaan
  • Kaikki yritykset, jotka haluavat mielenrauhaa sääntelyn ja vaatimustenmukaisuuden suhteen.

 

SOX-vaatimustenmukaisuus Yhdistyneen kuningaskunnan yrityksille

On helppo ymmärtää, miksi yritykset Yhdistyneessä kuningaskunnassa eivät ole vielä huolissaan Sarbanes-Oxleystä. Se on vielä melko kaukana siitä, että se saavuttaisi rannikkomme, ja se kuulostaa enemmänkin vuoden 19th vuosisadan pääministerin kuin ratkaisevan tärkeän säädöksen.

Viime vuosina on kuitenkin käynyt selväksi, että valmistautuminen on tärkeää. Taloudellinen tilanne on myrskyisä ja arvaamaton, mikä tarkoittaa, että yrityksesi talousprosessien on oltava huipputasolla.

Onko Yhdistyneen kuningaskunnan SOX siis ehdottomasti tulossa? Lyhyt vastaus on kyllä.

Maaliskuussa 2021 yritys- ja teollisuusstrategiaosasto julkaisi ehdotuksensa Yhdistyneen kuningaskunnan muunnelmaksi, mikä antaa sille oikeudellisen pohjan.

Jos yrityksesi aikoo listautua joko Lontoon pörssin päälistalle tai AIM-alamarkkinoille, vuosi 2022 on käännekohta valmistelujen kannalta.

Yhdistynyt kuningaskunta hyötyy todennäköisesti samoista eduista kuin Yhdysvallat. Artikkelissa Sarbanes-Oxleyn odottamattomat hyödyt Harvard Business Review -lehdessä Dittmar ja Wagner totesivat, että laajemmassa liiketoiminnassa on havaittavissa konkreettisia parannuksia, jotka johtuvat "vahvistuneesta valvontaympäristöstä, luotettavammasta dokumentaatiosta, tarkastuskomiteoiden lisääntyneestä osallistumisesta sekä paremmasta ja vähemmän raskaasta muiden lakisääteisten järjestelmien noudattamisesta".

Kyse ei kuitenkaan ole vain laajemmasta kuvasta, vaan tiimeilläsi on myös tärkeitä kokemuksia läheisemmällä tasolla.

Dittmar ja Wagner päättelevät, että koska "tietotekniikan ja muiden toimintojen prosesseja on standardisoitu, organisaatioprosessien monimutkaisuus on vähentynyt, kumppaniyritysten sisäinen valvonta on parantunut ja sekä automatisoitujen että manuaalisten valvontatoimien käyttö on tehostunut", yritysten olisi "alettava pitää Sarbanes-Oxleya liittolaisena".

 

 

Automaation merkitys

Olemme jo maininneet sen, mutta yrityksesi prosessien automatisointi voi olla valtava askel oikeaan suuntaan SOX-vaatimusten noudattamisessa.

Usein automaatio yhdistetään vain helppouteen, mutta se on paljon muutakin.

Pankkitoiminnoissasi automaatio on korvaamatonta kaikilla aloilla: se parantaa kyberturvallisuus; vähentää inhimillinen erehdys ja riski; maksujen virtaviivaistaminen, jotta voit vihdoinkin sanoa hyvästit ärsyttäville laskentataulukoille.

Automaatiossa on kyse prosessien vuotojen täyttämisestä. Se on selvää, kun on kyse SOX-vaatimusten noudattamisesta.

Me AccessPaylla emme voi luvata auttavamme kaikessa, mutta voimme nopeuttaa SOX-järjestelmän käyttöönottoa automaation avulla, mikä helpottaa parin vuoden ajan.

Pankkitoimintasi osatekijät, joiden kanssa olet oppinut elämään, ovat usein kiistakapuloita tarkastuksissa: maksutiedostojen lataaminen back-office-järjestelmästäsi, pankkitiliotteiden hakeminen ja laajempi kokonaisuus. kassatilanteen näkyvyyden puute. Oikean ratkaisun avulla tulevaisuuteen suuntautuneet yritykset voivat ottaa vastaan pilvi ja alkavat pitää SOXia pikemminkin mahdollisuutena kuin haasteena.

 

Jos haluat lisätietoja tai jos haluat, että matkasi kohti SOX-vaatimustenmukaisuutta olisi kivuton - riippumatta siitä, sijaitsetko Yhdistyneessä kuningaskunnassa vai Yhdysvalloissa - täytä alla oleva lomake, niin me autamme sinua.